Il riciclaggio di denaro (Money Laundering) e il finanziamento del terrorismo (Terrorism Financing) sono fenomeni transnazionali, che non possono essere combattuti con successo solo su base nazionale. La loro prevenzione richiede, pertanto, una uniformità di comportamenti da parte delle autorità competenti nell´adozione delle misure da introdurre nei rispettivi ordinamenti, sulla base delle prescrizioni e delle linee di intervento desumibili dalla normativa europea, dalle raccomandazioni Gafi, dalle convenzioni e risoluzioni delle Nazioni unite.
Le iniziative normative assunte in Italia in materia di lotta al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo (AML/CFT) sono in linea con le regole adottate a livello europeo ed internazionale.
Il Dipartimento del Tesoro coordina la delegazione italiana all’interno del Gruppo d’azione finanziaria (Gafi) - Financial action task force (Fatf).
Costituito nel 1989 in occasione del Vertice dei capi di stato e di governo del G7 tenutosi a Parigi, il Gafi-Fatf è un organismo intergovernativo che promuove strategie di contrasto al riciclaggio dei capitali di origine illecita e, dal 2001, anche di prevenzione del finanziamento al terrorismo. Nel 2008, il mandato del Gafi-Fatf è stato esteso al contrasto del finanziamento della proliferazione di armi di distruzione di massa (Counter Proliferation Financing/CPF).
In occasione del trentesimo anniversario del Gafi, il 12 aprile 2019, a Washington D.C. i Ministri dei Paesi membri hanno conferito al Fatf-Gafi il nuovo mandato, per la prima volta a tempo indeterminato in considerazione della rilevanza che l’organismo ha assunto per la salvaguardia dell’integrità e della trasparenza del sistema finanziario internazionale.
La presidenza del Gafi è attribuita a rotazione su base volontaria. L’Italia ha presieduto il Gafi-Fatf nel 2011-2012.
Elabora gli Standards AML/CFT - le cosiddette raccomandazioni - riconosciuti su scala globale per il contrasto delle attività finanziarie illecite. Gli Standards AML/CFT del Gafi-Fatf sono compendiati in 40 Raccomandazioni (risalenti al 2012) aggiornate periodicamente.
Valuta e monitora correntemente l’efficacia dei sistemi nazionali di prevenzione del riciclaggio e di finanziamento del terrorismo secondo i criteri indicati in 11 Immediate Outcomes.
Analizza la casistica, le tecniche e l’evoluzione dei fenomeni di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.
Individua i Paesi con lacune strategiche nei loro sistemi di prevenzione e contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, così da fornire al settore finanziario elementi utili per le analisi del rischio da esso condotte.
La membership del GAFI-FATF è composta da 40 membri. Nella Plenaria di ottobre 2023 l’Indonesia è diventata il 40esimo (e ultimo Paese G20) membro del GAFI-FATF.
Sono osservatori del GAFI-FATF i più rilevanti organismi finanziari internazionali del settore (tra i quali si annoverano le Nazioni Unite, il Fondo Monetario Internazionale, la Banca Mondiale, l’Interpol e l’Europol).
Nove organizzazioni regionali (FATF-Style Regional Bodies-FSRBs), composti dai Paesi delle rispettive aree geografiche, possiedono lo status di Associate Member, che implica il diritto-dovere di partecipare alle attività del GAFI nella Plenaria e nei gruppi di lavoro.
La core mission del Gafi-Fatf è rivolta alla verifica dello stato di attuazione degli Standards da parte di tutti i Paesi membri. La relativa procedura, detta di Mutual Evaluation, è giunta al quarto round.
Essa tiene conto, non solo della verifica del livello di conformità tecnica del sistema normativo alle Raccomandazioni, c.d. technical compliance, ma anche del livello di efficacia raggiunto, c.d. effectiveness.
Sulla base delle valutazioni espresse nei rapporti, è richiesto che il Paese riporti sulle nuove misure adottate per eliminare le carenze riscontrate, implementando così in maniera esaustiva la complessiva azione di prevenzione e contrasto ai fenomeni citati. È questa la fase di Follow-up, che riveste pari importanza nel quadro della complessiva attività del Gafi.
Essa infatti è tesa a dimostrare il concreto impegno dello Stato valutato nel recepire ed attuare le Raccomandazioni formulate nel Rapporto di Mutua Valutazione (Mutual Evaluation Report).
Il Gafi, inoltre, incoraggia l’applicazione dei propri Standards su scala globale cooperando con il Global Network costituito dai Gruppi regionali/Fatf-Style Regional Bodies (Fatf Global Network).
L’Italia sostiene regolarmente le attività del Global Network ricoprendo la posizione di Paese Osservatore presso il MONEYVAL, organismo antiriciclaggio incardinato presso il Consiglio d’Europa e presso il GAFILAT, Gruppo di Azione Finanziaria per i Paesi del Sud America.
Il Virtual Asset Contact Group pubblica regolarmente dei report di aggiornamento sulla effettiva implementazione a livello globale degli Standards Gafi per la prevenzione dell'uso improprio di virtual assets per il riciclaggio di denaro, il finanziamento del terrorismo e della proliferazione delle armi di distruzione di massa.
La Plenaria del FATF-GAFI di giugno 2024, tenutasi a Singapore, ha segnato l’inizio a decorrere dal 1° luglio 2024 della nuova Presidenza del Messico.
Dopo quella tedesca e del Singapore, la Presidenza del Messico di Ms. Elisa de Anda Madrazo è la terza a durata biennale (biennio 2024-2026), in ottemperanza a un mandato ministeriale conferito al GAFI che è divenuto dal 2019 a tempo indeterminato.
Le priorità strategiche della nuova Presidenza ricalcano quelle sottoscritte dai Ministri dei Paesi FATF-GAFI nella Dichiarazione ministeriale di aprile 2024 e si pongono in continuità con il lavoro realizzato dal predecessore Mr. Raja Kumar.[1]
Tra gli obiettivi del prossimo biennio, assumono una particolare rilevanza:
la imminente realizzazione del quinto ciclo di valutazioni mutue, che sarà incentrato sulla efficacia dei sistemi di prevenzione del riciclaggio, del finanziamento del terrorismo e della proliferazione delle armi di distruzione di massa.
La effettiva implementazione degli Standard in materia di trasparenza del titolare effettivo di persone giuridiche/società e trusts, asset recovery e valute virtuali.
Gli esiti delle riunioni plenarie possono essere consultati sul sito web del Fatf.
Vedere anche riferimento alla pagina MEF, Rapporti finanziari europei ed internazionali.